איך מקבלים החזר מס במדינת ישראל?

החזר מס יכול להיות משולם לכם רטרואקטיבית, עד 6 שנים אחורה.

אם אתם שכירים, קיים סיכוי גבוה שאתם זכאים להחזר מס, גם אם לא ידעתם על כך.

אז איך מגלים אם מגיע לכם החזר ואיך מגישים בקשה לקבלת ההחזר?

מהו החזר מס ומי זכאי?

החזר מס במדינת ישראל הוא האופן שבו המדינה מעניקה לעצמאים ולשכירים כסף שמגיע להם, אם שילמו מס גבוה יותר ממה שהיו צריכים לשלם, או אם לא קיבלו הטבה במס, המגיעה להם על פי חוק.

תשלום מס הכנסה גבוה מדי, יכול לקרות בגלל סיבות רבות, אך באופן כללי, דבר זה קורה באחד מהמקרים הבאים:

1. המעסיק טעה בחישוב שיעור המס שלכם (נדיר)
2. מגיעות לכם נקודות זיכוי במס, אך לא ידעתם או לא עדכנתם בזמן
3. שילמתם ביטוח חיים מחוץ למסגרת העבודה ולא ידעתם שמגיע לכם על כך החזר מס
4. עבדתם אצל שני מעסיקים או יותר במהלך שנת מס אחת
5. החלפתם עבודה בשנת המס
6. יצאתם לאבטלה, חל"ת, או חופשת לידה
7. מצבכם המשפחתי השתנה במהלך השנה
8. יצאתם ללימודים במהלך השנה
9. ביצעתם תרומה בסכום ניכר עבור גוף ציבורי מוכר

ניתן לבדוק את זכאותכם להחזר מס על ידי התייעצות עם המעסיק, או עם רו"ח עצמאי, או עם חברה מתמחה בהחזרי מס, אם כי קיימים גם מחשבונים שונים באינטרנט, המציעים בדיקה חלקית של הנושא.

אם אתם עצמאים, רואה חשבון הוא הכתובת שלכם לנושא, אם כי גם חברה אשר עוסקת בהחזרי מס יכולה לערוך עבורכם בדיקה ולספק לכם את השירות, במיוחד אם החזרי המס מגיעים לכם בגין עבודתכם כשכירים, לפני שהפכתם לעצמאים.

איך מקבלים את ההחזר המגיע לכם?

עליכם לערוך בירור לגבי שיעור ההחזר המגיע לכם. לאחר מכן, תצטרכו להגיש בקשה להחזר מס בעזרת המסמכים הבאים:

1. טופס 135 לבקשת החזר מס
2. טופס 106 מכל המעסיקים הרלוונטיים
3. תלושי שכר
4. אישורי אבטלה, או חל"ת וכן הלאה
5. אישורים רלוונטיים אחרים, המעידים על זכאותכם להחזר מס, כמו אישור לימודים, אישור מגורים בישוב מוכר להטבות במס, סיכום תשלומים שנתי מחברת הביטוח וכן הלאה.
6. צילום צ'ק, או אסמכתא אחרת לצורך מתן פרטי חשבון בנק עדכני להעברה בנקאית

את כל המסמכים הללו יש להגיש לרשות המיסים ולהמתין עד אשר הרשות תסיים לערוך את הבדיקה ואת החישוב מחדש של שיעור המס הנכון, כמו גם את שיעור ההחזר המגיע לכם.

את סכום ההחזר תקבלו ישירות לחשבון הבנק שלכם, לפי הפרטים המעודכנים אצל רשות המיסים.

לסיכום

החזרי מס הם הדרך של מדינת ישראל להחזיר לכם כספים ששילמתם ללא צורך, במסגרת תשלומי מס הכנסה.

יחד עם זאת, במרבית המקרים, אתם אלה שצריכים ליזום את הבדיקה ולהגיש בקשה, כדי לקבל את הכספים המגיעים לכם כחוק.